2020年，財政部天津監(jiān)管局按照財政部黨組提出的“推動財政內(nèi)控工作實現(xiàn)新突破”的工作要求，進一步樹立“強化政治機關(guān)建設(shè)、保障財政重點任務(wù)落實、規(guī)范財政權(quán)力運行需要進一步加強內(nèi)控工作”的思想認識，局黨組發(fā)揮龍頭帶動作用，堅持風(fēng)險防控為中心靶向，突出“權(quán)力制衡、防錯糾偏”兩個基點，重點防控“財政監(jiān)管業(yè)務(wù)風(fēng)險、行政管理內(nèi)部風(fēng)險、廉政風(fēng)險”三類風(fēng)險，積極“完善制度防線、優(yōu)化流程防線、強化監(jiān)督防線、建立問責(zé)防線”四道防線，切實推動天津監(jiān)管局內(nèi)控機制建設(shè)實現(xiàn)新突破。

一、強化內(nèi)控管理的主體之責(zé)。天津監(jiān)管局局黨組認真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于加強對權(quán)力運行制約和監(jiān)督的重要講話精神，深入貫徹落實中央紀委關(guān)于創(chuàng)新體制機制強化監(jiān)督的要求，堅持把思想和行動統(tǒng)一到黨中央和財政部黨組決策部署上來，把內(nèi)控機制建設(shè)作為“一把手”工程，充分發(fā)揮局黨組引領(lǐng)示范作用?！耙话咽帧眻猿挚壳爸笓]、定期研究、親自過問、嚴格把關(guān)，將責(zé)任扛在肩上、放在心上、抓在手上；班子成員結(jié)合分管工作主動管、分頭抓，引導(dǎo)各處室強化風(fēng)險防范，提升內(nèi)控質(zhì)效。2020年，全年召開3次內(nèi)部控制委員會會議，局長辦公會局領(lǐng)導(dǎo)3次重點強調(diào)內(nèi)控制度建設(shè)，局黨組5次專題審議內(nèi)控流程及制度修訂，每月局長辦公會領(lǐng)導(dǎo)班子均聽取各處室內(nèi)控制度建設(shè)匯報。通過以上率下、示范帶動，層層傳導(dǎo)壓力，逐級壓實責(zé)任，天津監(jiān)管局真正構(gòu)建起構(gòu)建橫向到邊、縱向到底、任務(wù)到崗、責(zé)任到人的落實體系，形成“一把手”主抓、班子成員分工負責(zé)、各處室傾力配合、上下齊抓共管的工作局面。

二、筑牢依法防控的制度之基。在內(nèi)部控制管理要素中，控制環(huán)境是實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)；而在控制環(huán)境中，制度建設(shè)又是優(yōu)化完善控制環(huán)境的基礎(chǔ)。天津監(jiān)管局始終堅持在嚴格執(zhí)行中彰顯制度的生命力，在動態(tài)修訂中永葆制度的活力。2020年，天津監(jiān)管局統(tǒng)籌謀劃，對原有制度進行了一次集中梳理，本著整體推進、突出重點、急用先立、務(wù)實管用的原則，堅持“廢、改、立”并舉，確保各項制度應(yīng)時而動、與時俱進。全年新制定制度7項，修訂制度26項，整合優(yōu)化制度6項，廢止不符合新職能要求的制度17項。梳理內(nèi)控操作規(guī)程47項，繪制流程圖66張，查找風(fēng)險點409個，制定防控措施363項。在局黨組工作規(guī)則統(tǒng)領(lǐng)下，構(gòu)建機關(guān)黨建制度、監(jiān)管業(yè)務(wù)制度、內(nèi)部管理制度、內(nèi)控操作規(guī)程等4大板塊，“1+4”為基本框架的制度體系基本確立。

三、實施分級防控的務(wù)實之策。“于法周延、于事有效”是內(nèi)控機制的一個基本原則和根本標準。內(nèi)控建設(shè)要善于抓主要矛盾，牽住“牛鼻子”。在全面控制的基礎(chǔ)上，天津監(jiān)管局關(guān)注重要業(yè)務(wù)、關(guān)鍵崗位和高風(fēng)險領(lǐng)域，根據(jù)風(fēng)險性質(zhì)的不同，采取相應(yīng)的控制措施，以分級防控為抓手，打造三級平臺，確保內(nèi)控建設(shè)務(wù)實管用。第一層級，把加強內(nèi)控建設(shè)的工作要求納入《財政部天津監(jiān)管局黨組工作規(guī)則》，以局黨組的“頭雁效應(yīng)”帶動內(nèi)控要求的嚴格執(zhí)行，以內(nèi)控工作的有效落實確保局黨組各項決策的落地落實。第二層級，律人先律己，嚴管先自嚴。天津監(jiān)管局黨組研究成立經(jīng)費審核小組，抽調(diào)財務(wù)管理、檢查審查經(jīng)驗豐富的業(yè)務(wù)骨干，對全年的項目立項、合同簽訂、大額資金支出等8項工作獨立開展經(jīng)費審核，獨立出具審核報告，在局黨組集體審議前，專題向局黨組匯報，為黨組科學(xué)決策、民主決策、依法決策保駕護航。第三層級，在局內(nèi)控委的領(lǐng)導(dǎo)下，各處室選派1名業(yè)務(wù)骨干，確定為內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員，協(xié)助局內(nèi)控辦開展工作，聯(lián)系溝通本處室內(nèi)控工作開展情況，隨時反饋可能遇到的突發(fā)問題、風(fēng)險隱患以及改進措施，確保內(nèi)控工作上下貫通、執(zhí)行有力。

四、發(fā)揮聯(lián)防聯(lián)控的融合之力。建立“發(fā)現(xiàn)問題——完善措施——以查促管——以管促控”的閉環(huán)體系，內(nèi)控工作不能單兵作戰(zhàn)、單打獨斗，而是要與紀檢監(jiān)察、巡視督查、責(zé)任審計、隊伍建設(shè)、人才培養(yǎng)等工作有機銜接、有效配合，共發(fā)融合之力。一是天津監(jiān)管局結(jié)合2019年專項巡視和2020年經(jīng)濟責(zé)任審計中反饋的內(nèi)控管理問題，舉一反三、糾建并舉，扎實開展內(nèi)控自查評估工作，推動巡視整改與內(nèi)審整改各項任務(wù)落實落地。二是將內(nèi)控工作作為履行全面從嚴治黨主體責(zé)任和對局機關(guān)黨委、局機關(guān)紀委、支部工作考核的重要內(nèi)容，形成以黨建促內(nèi)控，以內(nèi)控強黨建的工作格局。三是堅持以人為本，厚植內(nèi)控文化氛圍，將內(nèi)控文化作為監(jiān)管局文化建設(shè)的重要組成部分加以重點培育，讓干部真正認識到內(nèi)控防風(fēng)險、保平安的作用，避免“小風(fēng)險”演變“大問題”，最大限度保護我們的干部，努力建設(shè)忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母刹筷犖椤?

五、探索整改落實的長效之策。在動真碰硬寫好整改答卷的基礎(chǔ)上，天津監(jiān)管局始終立足于強本固基，著眼于守正創(chuàng)新，積極探索推動整改成果運用的長效機制。健全風(fēng)險研判機制。堅持經(jīng)費審核“三獨立”，即：審核人員獨立、審核工作獨立、審核報告獨立。堅持經(jīng)費審核“三提前”，即：項目立項前、合同簽訂前、大額資金支出前的，能夠客觀準確開展各種風(fēng)險源的調(diào)查研判，深入研判風(fēng)險發(fā)展趨勢，從而真正實現(xiàn)源頭防控、主動防控、重點防控。完善風(fēng)險評估機制。對照年初履職任務(wù)清單，梳理權(quán)力清單、崗位清單、責(zé)任清單，定期分析干部隊伍狀況，明確重點部位、關(guān)鍵崗位，實時了解干部職工思想動態(tài)，由內(nèi)控委確定防控指導(dǎo)意見，動態(tài)調(diào)整風(fēng)險等級的劃定標準，對苗頭性、傾向性問題動態(tài)調(diào)整內(nèi)控風(fēng)險點。建立督查、評估和反饋機制。將工作督辦機制納入《天津監(jiān)管局內(nèi)控操作規(guī)程》，在總則章節(jié)明確督辦責(zé)任人、評估辦理成效、及時總結(jié)匯報完成結(jié)果，確保對每個節(jié)點、每項任務(wù)落實情況跟蹤問效。建立起自查自糾、梳理研判、動態(tài)調(diào)整、回看追溯的“查、研、調(diào)、溯”的四步法，成為天津監(jiān)管局的四輪驅(qū)動，推動財政監(jiān)管工作行穩(wěn)致遠。